Наши сайты

Форум

Лучшие бесплатные семинары в вашем городе! УЗНАТЬ РАСПИСАНИЕ
Выбрать дату в календареВыбрать дату в календаре

Страницы: 1 2 3 След.
Помогите неучу набраться хоть практики Вспомогательный 000
Может вам по обороткам проверить, если они есть...
я по ОСВ остатки переношу
Праздничные дни у сменщиков
Праздничные дни оплачиваются в двойном размере.
т.е. получается у вас суммированный учет раб.времени и кол-во часов приходящихся на праздн.*2
вообще в ЗУПе считается нормально все.
ОТЧЕТ кассира или журнал кассира-операциониста
к каждому месяцу прикладываем все Z отчеты...
ОТЧЕТ кассира или журнал кассира-операциониста
Девочки!!!
Что-то я запуталась... у нас есть касса... кассир делает ПКО. РКО, сдает деньги в банк...
оформляем в 1с:7.7 все ПКО иРКО и печатаем Отчет кассира, который подшиваем к ПКО и РКО за день и отдельно подшиваем вкладной лист кассовой книги...
Нужно еще журнал кассира -операциониста вести??? и регистрировать его в налоговой... или достаточно того что делаем???
Учет в НКО - ТСЖ
Уважаемые бухгалтеры!!!
Хочу автоматизировать бухгалтерскую работу в ТСЖ - некоммерческая орг-ция.
Если есть опыт поделитесь... в каких программах работаете...
Декретница 2009
ООО ОСНО.
Девушка ушла в декретый отпуск пока.
Принесла заявление на единовременную выплату и пособие за учет на ранних стадиях бер-ти.
С 01.01.09 9592,03 и 360,00 соот-но.
Вопрос: у нас урал-ий коэф-т 15%. Прибавлять уральский коэф-т нужно к ним???
[ Закрыто] КБК новые?
Девочки, подскажите, пож-та, КБК изменились... по зарплатным тоже ??? прибыль, НДС...??? или те же остались
Снижение налога на прибыль и ПБУ 18/02
сальдо по этим счетам нет
Снижение налога на прибыль и ПБУ 18/02
С 01.01.09 н-г на прибыль стал 20%.
Надо ли вносить корректировку и каким образом???
У меня за 2008г. прибыль была
Курсовые разницы 2009 год
Спасибо.
поняла.

Курсовые разницы 2009 год
или 60.31. расчеты в у.е.???
Курсовые разницы 2009 год
И ЕЩЕ: ПОЛУЧАЕТСЯ В 1С: отраж-ся на сч. 60.21. Расчеты в валюте???
Курсовые разницы 2009 год
спасибо ВАМ ОГРОМНОЕ :) :) :)
Курсовые разницы 2009 год
только вот почему то счет б/у и н/у не проставляются... автоматически
Курсовые разницы 2009 год
нашла
Курсовые разницы 2009 год
а где в программе цены и валюты...
Курсовые разницы 2009 год
Не сердитесь, пож-та.
Вот что в договоре:4. ПЛАТЕЖИ И ВЗАИМОРАСЧЕТЫ

4.1. За условную денежную единицу, применяемую сторонами, при расчетах по настоящему Договору принимается ЕВРО. Все платежи по настоящему Договору Покупатель осуществляет в рублях РФ по курсу ЦБ РФ на день оплаты на основании счетов Продавца.
4.2. Платежи производятся путем перечисления денежных средств на расчетный счет Продавца или вне-сением наличных денежных средств в кассу продавца. Зачет денежных средств в эквиваленте ЕВРО производится в рублях по курсу ЦБ РФ на дату списания денежных средств с банковского счета По-купателя‚ указанную в проведенном банком платежном поручении. Покупатель считается выпол-нившим свои обязательства по оплате с момента зачисления денежных средств на счет Продавца.
4.3. При оплате Товара Покупатель обязан в платежном поручении указывать номер счета (счета-фактуры). В случае, если Покупатель производит платежи без указания в платежном поручении но-мера счета и при наличии задолженности по оплате поставленного Товара, Продавец имеет право за-числять платежи в счет неоплаченных или не полностью оплаченных счетов за Товар поставленный ранее.
4.4. В конце каждого месяца Продавец и Покупатель проводят сверку взаиморасчетов.
4.5. Продавец предоставляет Покупателю кредит. Максимальная сумма задолженности по кредиту не должна превышать _______ (_______________) Евро.
4.6. Покупатель в любом случае должен оплатить Товар в течение ___ календарных дней с даты поставки товара.

А вот доп.соглашение прислали:В связи с изменением денежной единицы данного договора следует считать недействительными предыдущие редакции пунктов 3(полностью) и 4 (подпункты 4.1, 4.2, 4.3) и следует их учитывать в новой редакции, которая указана ниже


3. ЦЕНЫ
3.1. Цены на Товар согласовываются сторонами и фиксируются в приложениях к настоящему договору, являющихся его неотъемлемой частью или Продавец продает Товар Покупателю по ценам, которые указаны в действующем прайс-листе (каталоге продукции) для конечного потребителя.
3.2. Цены на Товар устанавливаются в ЕВРО с учетом НДС и включают в себя транспортные расходы Продавца по доставке Товара Покупателю по г. Москве, Санкт-Петербургу, Ростову, Екатеринбургу и Новосибирску при сумме покупки на сумму более 300 ЕВРО.
3.3. Продавец предоставляет Покупателю скидки в размерах, указанных в приложении № 1.

4. ПЛАТЕЖИ И ВЗАИМОРАСЧЕТЫ
4.1 За денежную единицу, применяемую сторонами, при расчетах по настоящему Договору принимается ЕВРО. Все платежи по настоящему Договору Покупатель осуществляет в рублях РФ по курсу ЦБ РФ на день оплаты на основании счетов Продавца.
4.2 Платежи производятся путем перечисления денежных средств на расчетный счет Продавца или внесением наличных денежных средств в кассу продавца. Зачет денежных средств в эквиваленте ЕВРО производится в рублях по курсу ЦБ РФ на дату списания денежных средств с банковского счета Покупателя‚ указанную в проведенном банком платежном поручении. Покупатель считается выполнившим свои обязательства по оплате с момента зачисления денежных средств на счет Продавца.
4.3 При оплате Товара Покупатель обязан в платежном поручении указывать номер счета (счета-фактуры). В случае, если Покупатель производит платежи без указания в платежном поручении номера счета и при наличии задолженности по оплате поставленного Товара, Продавец имеет право зачислять платежи в счет неоплаченных или не полностью оплаченных счетов за Товар поставленный ранее.
Курсовые разницы 2009 год
в ПБУ 3/2006 пишут: активы и расходы, которые оплачены орг-цией в предварительном порядке признаются в б/у этой орг-ции в оценке в рублях по курсу, действ-му на дату пересчета в рубли средств выданного аванса...

Это п.9 и п.10 ПБУ
Что-то я вообще запуталась :(
Курсовые разницы 2009 год
Если так:
мы оплачиваем Поставщику за товар в у.е. = 36,00 на день выставления счета. Он присылает нам товар из др.города накаладной от 29.01.09 - к нам приходит накаладная 01.02.09... И цена у.е. на дату прихода например, 38,00 руб., а на дату накладной 37,00.
Возникает ли курсовая разница и по какому курсу считать? Получается что мы должны будем доплатить Поставщику разницу? Как отразить это в программе?
И где настройки в 1с:8.1.?
Курсовые разницы 2009 год
ООО - торговля
Валютного счета нет, ВЭД - не ведем.

Наш поставщик прислал письмо о том, что с 2009года будет выставлять счет, сч.-факт. и тов.накл. в Евро. и еще один экз.накл. - в рублях. Работаем с ним по полной предоплате.
Вопросы след.:
1. Можно ли возместить НДС по сч.-факт. в у.е.??? или нужно обяз-но в рублях?
2. Если курс с даты аванса до даты отгрузки изменился - то возникают курсовые разницы... Как их отражать.
3.Если Курс поднимается - то мы будем должны Поставщику больше, значит мы должны будем доплатить разницу?!
3. Есть ли в 1С:Бухг.8.1. - автоматизированный расчет курсовых разниц???
:oops:
ЗП при УСНО
Чтобы общение на форуме было эффективным, чтобы на ваш вопрос ответили нужно тему размещать в соответствующем разделе... :D
Выплата дивидендов
и еще: НДФЛ можно платить не сразу со всей чистой прибыли, а только с той части, которую вы фактически выплачиваете...
например, вы же можете использовать чистую прибыль не только для дивидендов...
а еще например: на соц.программы: например, какие-то путевки в санатории для детей сотрудиков или спонсорская помощь... или орг-ция корпоративных вечеров... или оплата бассейна для персонала... тогда во-многих случаях не нужно будет платить НДФЛ, т.к. фактически выявить сумму дохода каждого человека будет невозможно...
Выплата дивидендов
например, если компания большая - можно выделить Управляющую компанию на УСНО 6% - например это будет ИП - и тогда не надо будет 9 % платить и все что поступает ему на счет будет являться его доходом!!! после уплаты ЕН. никакого ЕСН, НДФЛ - только фиксир.платеж в ПФР - в год один раз ивсе.
ну это уже оптимизация... и нет смысла здесь это обсуждать...
это сугубо все индивидуально и конфидициально :D
Выплата дивидендов
не стала бы, потому что, допустим, у вас прибыль за 1кв. - посчитали распределили, выплатили (9% в бюджет заплатили)... так во втором...
а потом у вас будут убытки...
тогда будет геморой... вы же нарастающим итогом прибыль считаете... тогда получается ваш учредитель задолжает?!
Я считаю правильнее считать и распределять чистую прибыль после реформации баланса, когда мы свою прибыль сажаем на сч.84!!!
А что учред-ль сидит без денег - это уже пусть думает "что" сделать, чтоб денюшки были... :roll:
Выплата дивидендов
1. Посмотреть в Уставе порядок распределения дивидендов... поквартально или ежегодно
2. если поквартально, то оформлять каждый квартал протокол общего собрания учредителей (если он один - то решение участника Общества) об утверждении отчетности и суммы прибыли к распределению
3. Заплатить НДФЛ с дивидендов и выдать...

Я бы не стала каждый квартал выдавать дивиденды :roll:
Увеличение стоимости основного средства
На мой взгляд, если этот объект введен был в эксплуатацию - то тогда модернизация.
НЗП в сроительстве
И вообще правильно ли что с НЗП считается отлож.налог.обяз-ва?
Я с ПБУ18/02 недавно начала работать... и мне сложно. Помогите...
НЗП в сроительстве
ООО ОСНО Строительство. исп-ся ПБУ 18/02.
1С:Бух.8.1. конфиг. Бухгалтерия предприятия, редакция 1.6 (1.6.5.3)

Март 2008г. - нет выручки (за март ни один объем не закрыт).
А расходы есть по 25 и 26 счетам. Т.е. это расходы на з/пл ИТР, амортизация и пр. расходы.
Делаю: операцию вручную и списываю счета 25 и 26 на счет 20 (с той же аналитикой) но НА ОСНОВНУЮ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ (т.е. не на конкретный объект - пока не знаю на какой они(расходы) пойдут).
Делаю инвентаризацию НЗП и указываю там сумму которая теперь висит на счете 20.
Проблема: вроде все ОК, но почему-то по сч.77 появляется сумма с аналитикой НЗП - но не та которая должна быть.
Пример: НЗП 194022,72 - то сч. 77=194022,72*24%=46565,45. А там выходит 44442,24??????????
ИП сдает 2НДФЛ???
спасибо. я так на всякий случай... спросила... :oops:
ИП сдает 2НДФЛ???
ИП УСНО 15% наемных работников нет.
2НДФЛ на енго самого делается??? просто мы же ему з/пл. не начисляем, соответ-но не уплачиваем НДФЛ... :oops:
Нотариальные расходы нормируются?
К+ нет у меня :?
Нотариальные расходы нормируются?
ООО ОСНО
Нотариальные расходы нормируются???
Кредит - оформляем в учете
кредит на развитие бизнеса...
нормируются в зависимости от ставки ЦБ РФ... ст.269 НК РФ???
Только так??? а если ставка кредита 24% годовых... нма же не выгодно... :cry:
Кредит - оформляем в учете
ООО ОСНО
хотим взять кредит в банке ...
Вопрос: все ли расходы, связанные с получением кредита, в т.ч. расчетно-кассовое обслуживание, начисленные проценты
будут уменьшать налоговую базу по прибыли???
И где почитать об этом?
ЭКОЛОГИЯ
у нас без программы не принимают... только с выгрузкой на дискету.
и программу покупать надо.... такой геморой с этим... так все сложно... прямо и заниматься этим не охото.
ЭКОЛОГИЯ
Какие отчеты сдаем в Ростехнадзор???
Достаточно ли на бумаге или нужно их программу ставить???
компенсация за задержку выплаты зарплаты
Я все таки считаю, что компенсацию на компенсацию НЕ начисляют...
А сразу я тоже не начисляю, т.к. заранее не могу знать наско-ко будет здержка... А высчитывать в день выплаты тоже не могу - трудоемко... времени не будет...
Поэтому считаю, что оптимальный и верный вариант - расчет компенсации после выплаты зарплаты и выплата компенсации со след.выплатой з/пл.
компенсация за задержку выплаты зарплаты
Если происходит задержка выплаты зарплаты работникам - то нужно начислять компенсацию за задержку в размере 1/300 от ставки реф. ЦБ РФ за каждый день.
Так вопрос вот в чем: мы задержали зарплату - выплатили (допустим через 5 дней), после чего я посчитала и начислила компенсацию. Эту компенсацию работники получат вместе со след.выплатой.
НУЖНО ЛИ НАСЧИТЫВАТЬ СНОВА НА ЭТИ ОБРАЗОВАВШИЕСЯ СУММЫ ДОЛГА (КОМПЕНСАЦИИ) ОПЯТЬ КОМПЕНСАЦИЮ???
Просто программа начисляет именно так... А я считаю что компенсацию на компенсацию не начисляют...
лимит расчета 100000,00 срочно!!!
чем грозит - если есть РКО с его пасп.данными и подписью... и все!!! у меня неско-ко таких эпизодов было... и не дадут они больше ничего...
лимит расчета 100000,00 срочно!!!
Ну а если логически подумать: приходит представитель поставщика (в моем случае - сам директор) - получает деньги откуда у него с собой кассовый чек... может у него тоже кассы нет... я ведь не знаю... в принципе мне все равно есть у него касса или нет... может он взял деньги и отнес в банк положил...
и еще: чем грозит - если есть РКО с его пасп.данными и подписью... и все!!! у меня неско-ко таких эпизодов было... :cry:
лимит расчета 100000,00 срочно!!!
в очень редком случае БСО - это что???
лимит расчета 100000,00 срочно!!!
у нас нет кассового аппарата... сняли 100000,00 передали поставщику за услуги... причем сам директор поставщика пришел к нам в офис забрал деньги...
лимит расчета 100000,00 срочно!!!
в РКО есть паспортные данные, в догворах, актах , и всех других док-тах - его подпись.
В РКО же печать не предусмотрена :?
лимит расчета 100000,00 срочно!!!
если директор, то думаю не нужна.
лимит расчета 100000,00 срочно!!!
спасибо.
лимит расчета 100000,00 срочно!!!
Если мы расчитываемся с поставщиком по одному договору 100000,00 - то достаточно ли подписи в РКО директора поставщика???
Или какие еще док-ты нужны???
У нас только РКО - подпись директора о получении.
ИП и ООО
подождите-подождите... как же ИП будет платить ЕСН, если он себе зарплату НЕ начисляет... какая здесь налоговая база??? по наемникам - все понятно...
объясните, пож-та... я всегда считала, что он платит НДФЛ и фиксир.платежи в ПФР... и все... :oops:
ИП и ООО
есть разница: ООО отвечает по обязательствам принадлежащим Обществу имуществом и уставным капиталом.
А ИП - ВСЕМ своим имуществом.
В налогообложении: вместо налога наприбыль в ООО - 24%, в ИП- НДФЛ 13%, з/пл. самому ИП не начисляется... значит ЕСН с з/пл. самого ИП не платиться (там будут только фиксир.платежи в ПФР). Ну по остальным работникам нач-ся з/пл, и конечно ЕСН....
Транспортные расходы
да на 90.07. что-то закрывается... пока не поняла... разобраться надо
Транспортные расходы
ООО ОСНО - оптовая торговля
есть траснпортные расходы, которые я отношу на сч.44,01 (я все издержки при опт.торговле отношу на сч.44,01)
При закрытии месяца , у меня остается сальдо по траснп. расходам... Почему так??? Есть ли лимит какой-то... в связи с чем они списываются какими -то долями (программа 1С:8,1).
Т.е. я не понимаю как она списывает транспортные расходы :oops:
использование счетов 90.7 и 90.8
т.е. все расходы, собираемые на 26 счете будут закрываться не через 20 сч., а сразу на 90.8???
использование счетов 90.7 и 90.8
А как лучше : использовать метод директ-костинг или нет?
Если да - то для чего.
Я не очень понимаю как это будет?!
В прошлом году не применяли - а вот с 2008года думаю - может поработать с ним???
Бух.отчетность в тыс.руб. или руб.???
Из-за округления до тыс.руб. у меня чистая прибыль в балансе отличается от чистой прибыли в форме №2 на 1.
Можно ли их делать руб.???
И из-за этих округлений (будь они неладны!) пересчитываю строки баланса - то там на 1 разница, то здесь... :evil:
Ежемесячн.ав.платежи когда платить?
ОСНО ООО
за 1кв. выр-ка =0,00
2кв. = 4000000,00
3кв. и кв. около 70000000,00
Т.е. за эти 3 квартала у меня превышает 3млн. в квартал.
И даже если еще 4 квартал брать - то все равно будет превышать 3 млн. в квартал.
С какого периода отражать авансовые платежи в декларации и уплачивать их.
Т.е. сейчас готовлю декларацию за год (2007г.) - там указывать ав.платежи? и уплачивать начинать с января??? или с июля 2008г.???
ПБУ 18/02 и счет 84
За пред.отч.периоды были убытки...
за 2007год - прибыль (нарастающим итогом)...
Применяе ПБУ 18/02.
В декл.по н-гу на прибыль показываю налогооблагаемая при. 8935,00
н-г на приб = 2145,00
В форме №2 чистая приб = 8935,00-2145,00=6790,00
НО: в ОСВ за 2007год автоматически посчитано по сч. 68.04.2 расчет налога на прибыль 2048 (эта сумма = 8935,00-пени (которые не учит-ся в н/у)*24%).
Я делаю ручную проводку 99-68 на сумму моего н-га.
И что - получается по сч.84 два раза вычитается : 2048 и 2145???
В чем ошибка???
Т.е. чистая прибыль в форме №2 не равна остатку по сч.84. (на начгода других остатков по сч.84 не было).
Прямые и косвенные расходы?
Апрель месяц - выручки не было, а расходы были - косвенные расходы.
Я их собрала на сч.26.
В конце апреля со сч.26 повесила на сч.20 и сделала НЗП на эту сумму.
В мае появилась выручка и расходы у меня почему-то из косвенных ушли в прямые???
Хотя эти расходы косвенные?!
Как мне их в косвенные посадить?!
ОСНО сч.84
Эту ручную проводку ввожу последнеим числом декабря.
Потом закрытие месяца.
Так делать?
Или после закрытия декабря эту проводку ставить?
ОСНО сч.84
ООО ОСНО 1С:8,0
ЗА 2007г. получилась прибыль 9000,00.
Налог на прибыль 24%=2160,00.
Делаю ручную проводку начисления н-га на прибыль Дт 99.02.1 Кт68.04.1.на сумму 2160,00.
За пред.отч. периоды был убыток.
ПБУ 18/02 испол-ся.
Не понимаю как проверить сейчас правильность сальдо по смч.84.
Я так думаю, что остаток на сч. 84 должен совпадать с отчетом по приб и убыткам , т.е. чистая прибыль = 6840,00.
И в форме 2=7,тыс.руб.
А у меня из-за того, что по сч.68.04.02 оставался остаток, то сч.84 уменьшается на сумму этого остатка.
Правильно ли это?
И тогда получается, что чистая приб в ф№2=7,00, а в ОСВ за 2007г. меньше???
Контур - РБП ???
Подключились к Контур-Экстерн. Дали акт и сч.-ф. , в кот-х з строки: лиц-зия 300,00; открытие доступа к серверу - 8700,00 и выездные работы - 500,00.
Открытие доступа к серверу и работы - отнести на 26 счет???
А лицензия на право исп-я - на 97.
Верно???
Проверка отчетов ПФР
Сформировала пачки.
Решила проверить их загрузив в их программу для проверки файла.
Указываю путь.
Хочу сделать предварительную проверку.
А мне эта программка сообщает: Внимание! нет checkpsn.exe

Чего сделать, чтобы проверить праильно ли сформировалось в 1С:8,0??? :roll:
Проверка отчетов ПФР
не работает у меня.
не могу выгрузить файл для проверки :(
Не закрыт счет 20, 25 ,26
я в принципе так и сделала.
просто при сопоставлении б/у и н/у -= краснота вылезает именно на эти суммы :cry: :cry:
Не закрыт счет 20, 25 ,26
жду ответы на мои вопросы!!!
Не закрыт счет 20, 25 ,26
там немного другие расходы - расходы на обучение персонала и пр.услуги стор.орг.-ций
Не закрыт счет 20, 25 ,26
ООО ОСНО Строительство

Открылись в марте, расходы появились в апреле, а вот база распределения (выручка ) появляется только в мае.
Не закрывается счет 26, куда мы отправляли все расходы на лицензию.
Как корректно все это сделать???

И еще , когда не закрывается сч.20 (допустим объект не сдан, но расходы уже по нему приняты) - нужно ли показывать НЗП. И какую роль НЗП играет (эта операция в программе (1С:8,0)) не несет в себе никаких проводок?!
Оплата наемного жилья иногородним сотрудникам СРОЧНО
http://www.mosnk.ru/mnk/topiclist.phtml?code=13481
Оплата наемного жилья иногородним сотрудникам СРОЧНО
ООО ОСНО
хотим привлечь , оформить в штат иногородних сотрудников.
Жилье будем оплачивать им...
Я полагаю, что эти расходы будут носить непроизводственный характер.
Или КАКИМ СПОСОБОМ оформить подобные расходы, чтобы они учитывались в налоговом учете.
Аудиторская проверка - обязательна???
а вот ссылочка:
http://www.2buh.ru/articles/buh/detail.php?ID=174552

если интересно, почитайте. :D
Аудиторская проверка - обязательна???
спасибо за оперативность!
я тоже уже нашла информацию по этому поводу. :D
Аудиторская проверка - обязательна???
ООО ОСНО
Существует ли зависимость между оборотами Общества и обязательным проведением ауд.проверки при выручке за год более 50млн.руб.???
Я считаю, что это дело добровольное (в моем случае).
Удержание алиментов с з/пл
спасибо :D
Удержание алиментов с з/пл
А перечисление 76,6 - 51 ???
Удержание алиментов с з/пл
1С:УСНО
Как удержать и заплатить алименты на содержание ребенка жене сотрудника на ее лиц.счет???
:?:
дт70 кт 73,3
дт 73,3 кт 76,6
так ?
Путевой лист: медосмотр
Цитата
Вы ведь не людей перевозите, и не грузы, а просто работник ездит на своем автомобиле. Какой медосмотр. За техническое состояние тоже отвечает он сам.


точно-точно 8)
Путевой лист: медосмотр
ну это скорее всего для траснпортных предприятий - в частности рейсовых автомобилей
Путевой лист: медосмотр
это скорее для траснпортных орг-ций.
А я в приказе утвердила лиц, ответственных за выпуск в рейс и тех.состояние.
И порядок.
Это какой же штат надо раздуть, чтоб удовлетворить всех?! :cry:
ввод начальных остатков
после чего для проверки сделайте а-з состояния б/у и н/у - остатки должны совпадать. 8)
ввод начальных остатков
А я это уже писала:
"По поводу Н/У: Налоговый учет - формирование и контроль начальных остатков по Н/У. Делаете ввод нач.остатков и они должны ввестись на основании б/у. "
ввод начальных остатков
Да, пожалуйста.
Обращайтесь :-))) :D

А по счетам 60, 62 конечно же нужно вводить по каждому контрагенту отдельно (так называемая аналитика)
ввод начальных остатков
Цитата
Товарищи, то что вы все офигиваете, меня не удивляет. Просто меня поставили в такое положение - СДАВАЙ НАЛОГИ КАК ХОЧЕШЬ. Я не буду вдаваться в подробности, но так ПОЛУЧИЛОСЬ. На бухкурсах я только еще учусь, вот поэтому и обращаюсь к вам господа БУХГАЛТЕРЫ - можете ли вы мне помочь в данной ситуации! Как мне забить эти начальные остатки? Если это нельзя сделать, так и напишите, если можно напишите пожалуйста КАК. Мне самой неприятна эта ситуация но в жизни бывает всякое, и надо искать пути решения.


Вам лучше, конечно, хотя бы книгу по 1С-ке. Но попробую объяснить.

Если будете вводить на 01.10.07, то дату ввода остатков ставим 28.09.07 (30.09.07).
Для ввода остатков используется счет 00 - вспомагательный счет.
Проводка Д00 К... - формирует кредитовый остаток по счету...
Соот-но, Д... К00 - формирует дебетовый остаток.

Таким образом, смотрим в оборотку и разносим проводки. Можно ручной проводкой, можно бух.справкой.
По окончании ввода при формировании анализа счета 00 САЛЬДО БЫТЬ НЕ ДОЛЖНО!!! Обороты по этому счету совпадают.
Кроме этого при формировании оборотки в 1С сальдо начальное, обороты по дебету и кредиту в базе должны совпадать с бумажным вариантом (с которого вы вносите информацию).
Это, что касается Б/У.
По поводу Н/У: Налоговый учет - формирование и контроль начальных остатков по Н/У. Делаете ввод нач.остатков и они должны ввестись на основании б/у.

Или другой варинат: через бух.справку - заполняете все проводки и делаете заполнить НУ. Но, если честно, этот вариант сама не пробовала, я использовала вариант, описанный выше.
БУДУТ ВОПРОСЫ СООБЩИТЕ. :)
ввод начальных остатков
Цитата
Дело в том, что у этой женщины 2 своих фирмы, она сама и гендиректор и главбух, поэтому прогу она себе сама ставила, и вела еще свои и нашу фирму, просто она очень давно бухгалтером работает и вообще все тонкости знает. Н наш директор с ней на ножах, поэтому так и вышло. У нас 1с 7.7, есть ОСВ, книга продаж, книга покупок, ОСВ по счету 41, карточка счета 51, выписки с банка.


Примите бухгалтера, а то так, вслепую, можете дров наломать.
Уже не раз проверялось поговорка о том, что скупой платит дважды
ввод начальных остатков
независимо от ситуации нужно сохранять свое лицо и достоинство.
Я считаю уйти с высоко поднятой головой лучше, чем...

Хотя, может Вы и правы.
Ошибка в начислении з/п
может задним числом написать заявление от сотрудника на то, чтобы ему выдали з/пл. за след.мес. (или часть ее) в текущем по семейным обстоятельствам. И не надо будет возвращать.
только в начислении уменьшите сумму начисленную (т.е. на конец месяца сумма по этому сотруднику будет красной, а в след.мес. все закроется) т.к. начисление новое будет
ПРОГРАММНОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ
Приобретаем программное обеспечение для собственных нужд.
Причем есть ПО, которое может быть установлено на любой ПК (1), а есть ПО которое зашивается на определенный ПК (2) и не может быть перенесен на другой ПК.
Я понимаю так, что (1) - принимаю на сч.97 (если без лицензии). Лицензию вешаю на НМА.
А если (2) - то увеличиваю стоимость ОС, к которому оно будет относиться. И впоследствии амортизирую это ОС по новой стоимости.
А если здесь будет лицензия?! Пока не знаю...

пРАВИЛЬНО??? Есть другие варинаты???
Компьютер
У меня другой вопрос к этой же теме: приобретаем программное обеспечение для собственных нужд.
Причем есть ПО, которое может быть установлено на любой ПК (1), а есть ПО которое зашивается на определенный ПК (2)(и не может быть перенесен на другой ПК).
Я понимаю так, что (1) - принимаю на сч.97 (если без лицензии). Лицензию вешаю на НМА.
А если (2) - то увеличиваю стоимость ОС, к которому оно будет относиться. И впоследствии амортизирую это ОС по новой стоимости.
А если здесь будет лицензия?! Пока не знаю...

Есть другие варинаты??? :?:
Компьютер
я бы сделала монитор - отдельно, сист блок - отдельно
А все остальное как МПЗ.
При мысли об том, даже в глазах темнеет :-(
А я бы посоветовала что-нибудь типа: "Анализ ФХД" или любой другой анализ.
здесь много можно "плясать" :D и развивать

Сама писала Анализ ФХД коммерческого банка (но эта тема сложнее, чем анализ ФХД предприятия)
Как начислить компенсацию за неиспользованный отпуск...
Как начислить компенсацию за неиспользованный отпуск...
эту тему жевали-жевали, по-моему, вдлоль и поперек.
Смотрите в форуме по поиску.
неужели будем переписывать без конца одно и то же.
НЕ в обиду только. :!:
Влияние курсовых разниц на прибыль
Вот что нашла:
Бухгалтерский учет курсовых разниц
Основные определения
Курсовая разница - разница между рублевой оценкой актива или обязательства, стоимость которых выражена в иностранной валюте, на дату исполнения обязательств по оплате или отчетную дату данного отчетного периода, и рублевой оценкой этого же актива или обязательства на дату принятия его к бухгалтерскому учету в отчетном периоде или отчетную дату предыдущего отчетного периода - п.3 Положения по бухгалтерскому учету "Учет активов и обязательств, стоимость которых выражена в иностранной валюте" (ПБУ 3/2006)



Из данного определения следует, что некоторые активы (обязательства, требования) переоцениваются и на дату совершения операции и на отчетную дату, а другие - только по дате совершения операции.

Активы и обязательства, подлежащие переоценке в бухгалтерском учете на отчетную дату
Согласно пункту 7 ПБУ "Учет активов и обязательств, стоимость которых выражена в иностранной валюте" (ПБУ 3/2006), подлежит переоценке на отчетную дату (помимо переоценке на дату совершения операции) стоимость следующих активов и обязательств (требований) в иностранной валюте:

денежных знаков в кассе организации и средств на банковских счетах (банковских вкладах);
денежных и платежных документов;
финансовых вложений и средств в расчетах, включая по заемным обязательствам, с юридическими и физическими лицами;
вложений во внеоборотные активы (основные средства, нематериальные активы, др.), материально-производственных запасов.
Иными словами, подлежат переоценке как на дату совершения операции, так и на каждую отчетную дату остатки средств (сальдо) выраженные в иностранной валюте по счетам: 50, 52, 55, 57, 58, 60 (за исключением авансов выданных), 62 (за исключением авансов полученных), 66, 67, 71, 73, 75, 76 (за исключением выданных и полученных авансов). Все прочие активы (обязательства, требования) подлежат переоценке только на дату совершения операции.

То есть стоимость вложений во внеоборотные активы (основные средства, нематериальные активы, др.), материально-производственных запасов и других активов, не перечисленных в пункте 7 ПБУ 3/2006, а также суммы полученных и выданных авансов и предварительной оплаты, задатков принимаются по курсу, действующему на дату совершения операции в иностранной валюте, в результате которой эти активы принимаются к бухгалтерскому учету. Дальнейший пересчет стоимости этих активов после принятия их к бухгалтерскому учету в связи с изменением курса не производится - пункт 10 ПБУ 3/2006. Иными словами, внеоборотные активы, МПЗ, с также авансы, предоплаты и задатки принимаются к бухгалтерскому и к налоговому учету в рублях по курсу ЦБ РФ на дату оприходования и в дальнейшем переоценке не подлежат.

Следует помнить, что с 01.01.2008 не подлежат переоценке на отчетную дату:

полученные и выданные авансы (предварительная оплата);
задатки;
средства целевого финансирования, полученные из бюджета или иностранных источников в рамках технической или иной помощи РФ в соответствии с заключенными соглашениями (договорами).
Как курсовая разница отражается в бухгалтерском учете
Согласно пункту 21 ПБУ "Учет активов и обязательств, стоимость которых выражена в иностранной валюте" (ПБУ 3/2006), курсовые разницы отражаются в бухгалтерском учете отдельно от других видов доходов и расходов организации, в том числе финансовых результатов от операций с иностранной валютой.

Согласно пункту 13 ПБУ 3/2006, курсовая разница во всех случаях, кроме случая расчетов по вкладам в уставный капитал, подлежит зачислению на финансовые результаты организации.

Это означает, что при росте курса, курсовая разница, образующаяся в результате переоценки сальдо активных счетов - 50, 52, 55, 57, 58, 73 - отражается проводкой:

Дебет "Счет, подлежащий переоценке" Кредит счета 91,
то есть показан доход.

При падении курса - у активных счетов обратная проводка.

Если счета пассивные - 66, 67 - то при росте курса, курсовая разница отражается проводкой:

Дебет счета 91 Кредит "Счет, подлежащий переоценке".
При падении соответственно - обратная проводка.

Счета активно-пассивные отражают курсовую разницу согласно приведенной ниже таблице - в зависимости от того, сальдо по дебету или по кредиту:

Сальдо Изменение курса Проводки по курсовым разницам
Дебет Кредит
Дебетовое увеличение счета подлежащие переоценке
91

Кредитовое уменьшение 91
счета подлежащие переоценке



Учет курсовой разницы по вкладам учредителей в уставной (складочный) капитал
Если вклад учредителя (учредителей) в Уставной капитал по учредительным документам выражен в иностранной валюте, то сумма вклада подлежит отражению на счете 80 "Уставный капитал" в рублях по курсу ЦБ России на дату приобретения статуса юридического лица - согласно пунктам 4-7 ПБУ "Учет активов и обязательств, стоимость которых выражена в иностранной валюте" (ПБУ 3/2006).

В бухгалтерском учете при погашении задолженности учредителей, а также при пересчете задолженности на отчетную дату могут возникнуть курсовые разницы, зачисляемые в добавочный капитал организации (счет бухгалтерского учета 83 "Добавочный капитал") - пункт 14 ПБУ 3/2006.

Может сложиться ситуация, когда курс иностранной валюты будет снижаться, что приведет к возникновению отрицательных курсовых разниц.

Например: Иностранная организация является учредителем Российской организации. На момент регистрации организации учредитель перечислил на валютный счет организации только 50 % объявленного капитала. На отчетную дату бухгалтер вновь созданной организации пересчитывает задолженность учредителя по счету 75 "Расчеты с учредителями". В результате переоценки образовались отрицательные курсовые разницы (курс упал). В этом случае отрицательные курсовые разницы, по мнению авторов, учесть в составе добавочного капитала нельзя, т.к. невозможно уменьшить добавочный капитал, если его нету. В Инструкции по применению Плана счетов бухгалтерского учета, утв. приказом Минфина России от 31.10.2000 № 94н, перечислены случаи, когда возможны дебетовые (уменьшающие) записи по счету 83 "Добавочный капитал":

погашения сумм снижения стоимости внеоборотных активов, выявившихся по результатам его переоценки - в корреспонденции со счетами учета активов, по которым определилось снижение стоимости;
направления средств на увеличение уставного капитала - в корреспонденции со счетом 75 "Расчеты с учредителями" либо счетом 80 "Уставный капитал";
распределения сумм между учредителями организации - в корреспонденции со счетом 75 "Расчеты с учредителями" и т.п.
Таким образом при отсутствии кредитового сальдо по счету 83 "Добавочный капитал", отрицательные курсовые разницы, возникшие в результате расчетов с учредителями по вкладам в уставной капитал относить на уменьшение добавочного капитала нельзя, т.к. дебетовый остаток по счету 83 недопустим.

Чтобы избежать возможного возникновения отрицательных курсовых разниц, авторы рекомендуют зафиксировать в учредительном договоре курс оценки вклада в уставный капитал организации, в этом случае сумма задолженности учредителя в дальнейшем не переоценивается.

Если отрицательные курсовые разницы все-таки уже возникли, их можно отнести в дебет счета 91 "Прочие доходы и расходы" либо 84 "Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)". При этом, по мнению авторов, лучше использовать счет 91 "Прочие доходы и расходы", т.к. использование нераспределенной прибыли возможно только по решению собрания учредителей. В любом случае порядок учета отрицательных курсовых разниц по взносам в УК необходимо закрепить в учетной политике организации.

Отражение в отчетности
В бухгалтерском учете курсовые разницы включаются в состав прочих доходов (расходов). В синтетическом учете согласно пункту 21 ПБУ "Учет активов и обязательств, стоимость которых выражена в иностранной валюте" (ПБУ 3/2006) должны отражаться отдельно. Заметим, из формулировки данного пункта следует, что доход (расход) по операциям купли-продажи валюты в сумму курсовых разниц не включается. Согласно пункту 22 ПБУ 3/2006 в бухгалтерской отчетности раскрываются:

курсовые разницы, которые образовались из-за пересчета задолженности в иностранной валюте, которую должны оплатить в валюте;
курсовые разницы, которые образовалась из-за пересчета задолженности в иностранной валюте или у. е., которую должны оплатить в рублях;
курсовые разницы, зачисленные на счета бухгалтерского учета, отличные от счета учета финансовых результатов организации;
официальный курс иностранной валюты к рублю, установленный ЦБ РФ на отчетную дату, а также курс, установленный соглашением сторон или законом на отчетную дату.
При этом в Отчете о прибылях и убытках (форма №2) курсовые разницы, возникшие от пересчета задолженности в иностранной валюте, отражать отдельно не нужно. Разницы (кроме отражаемых по счету добавочного капитала), образующие доход, включаются в состав прочих доходов и указываются по строке 090. Разницы (кроме отражаемых по счету добавочного капитала), образующие расход, включаются в состав прочих расходов и указываются по строке 100 формы № 2.

Налоговый учет курсовых разниц
Основные понятия
Как уже говорилось выше - курсовая (суммовая) разница - это либо доход, либо расход. Если в бухгалтерском учете доходы (расходы) определяют финансовый результат деятельности организации, то в налоговом учете - доходы (расходы) в виде курсовых (суммовых) разниц включаются в расчет налоговой базы.

Курсовые разницы, образующие доходы - именуются положительными курсовыми разницами и включаются в состав внереализационных доходов согласно пункту 2 статьи 250 НК РФ и пункту 11 статьи 250 НК РФ. Суммовые разницы включаются в состав внереализационных доходов согласно пункту 11.1 статьи 250 НК РФ.

Курсовые разницы, образующие расходы - именуются отрицательными курсовыми разницами и включаются в состав внереализационных расходов согласно подпункту 5 и подпункту 6 пункта 1 статьи 265 НК РФ. Суммовые разницы включаются в состав внереализационных расходов согласно подпункту 5.1 пункта 1 статьи 265 НК РФ.

На практике, разница между курсовой и суммовой разницей в налоговом учете состоит в том, что курсовая разница возникает при переоценке имущества (требований, обязательств) выраженных в иностранной валюте и подлежащих оплате в валюте. Если же оплата аналогичным образом выраженных в иностранной валюте или в условных единицах имущества (требований, обязательств) производится в рублях - возникшая вследствие изменения курса разница именуется суммовой.

Если налогоплательщик применяет кассовый метод, то суммовых разниц у него вообще не возникает - пункт 5 статьи 273 НК РФ. А курсовые разницы возникают только в когда происходит переоценка валютных ценностей в виде остатков валюты на счету или в кассе организации.

Порядок отражения в налоговом учете
В налоговом учете курсовые разницы (когда оплата производится в иностранной валюте) возникают и в момент совершения операции и на последнее число отчетного (налогового) периода. Это следует из пункта 8 статьи 271 НК РФ (для доходов) и пункта 10 статьи 272 НК РФ (для расходов).

Суммовые разницы учитываются только на момент погашения задолженности. На отчетную дату эти разницы в налоговом учете не исчисляются и на размер налоговой базы, соответственно, не влияют. Так установлено пунктом 7 статьи 271 НК РФ (для доходов) и пунктом 9 статьи 272 НК РФ (для расходов).

Данные правила действуют для налогоплательщиков, применяющих для исчисления налоговой базы метод начисления. Если налогоплательщик применяет кассовый метод, то суммовых разниц у него вообще не возникает - пункт 5 статьи 273 НК РФ. А курсовые разницы возникают только в когда происходит переоценка валютных ценностей в виде остатков валюты на счету или в кассе организации.

Отражение в Декларации
В налоговом учете положительные курсовые (суммовые) разницы отражаются в составе внереализационных доходов по строке 100 Приложения № 1 к листу 02 Декларации, а отрицательные курсовые (суммовые) разницы - в составе внереализационных расходов по строке 200 Приложения № 2 к листу 02 Декларации.

Налоговый учет курсовых разниц при вкладе в уставный капитал
Согласно подпункту 3 пункта 1 статьи 251 НК РФ при определении налоговой базы по налогу на прибыль не учитываются денежные средства, поступившие от учредителей в качестве вклада в уставный капитал. Кроме того, согласно подпункту 1 пункта 1 статьи 277 НК РФ у налогоплательщика-эмитента не возникает прибыли (убытка) при получении имущества (имущественных прав) в качестве оплаты за размещаемые им акции (доли, паи). Поэтому и курсовые разницы по вкладам в уставной капитал для целей исчисления налога на прибыль не учитываются.

Учет суммовых и курсовых разниц, в соответствии в ПБУ 18/02 "Учет расчетов по налогу на прибыль организаций"
В бухгалтерском учете курсовые разницы по обязательствам, стоимость которых выражена в иностранной валюте, но подлежит оплате в рублях, образуются при пересчете на дату погашения обязательств, а также на последний день отчетного периода. А в налоговом учете суммовые разницы исчисляются только на дату погашения обязательств. Курсовые разницы, возникающее на отчетные даты в бухгалтерском учете, не принимаются для исчисления налога на прибыль.

В результате несовпадения моментов определения суммовых/курсовых разниц в бухгалтерском/налоговом учетах возникает временное несовпадение между финансовым результатом и налоговой базой по налогу на прибыль организации. Данное временное несовпадение, согласно ПБУ 18/02 - Положение по бухгалтерскому учету "Учет расчетов по налогу на прибыль организаций", является вычитаемой или налогооблагаемой временной разницей, которую необходимо учитывать в бухгалтерском учете в целях расчета налога на прибыль организации.

Временные разницы - доходы и расходы, формирующие бухгалтерскую прибыль (убыток) в одном отчетном периоде, а налоговую базу по налогу на прибыль - в другом или в других отчетных периодах - пункт 8 ПБУ 18/02.



В зависимости от характера их влияния на налогооблагаемую прибыль (убыток) временные разницы подразделяются на:

вычитаемые временные разницы;
налогооблагаемые временные разницы.
Вычитаемые временные разницы - при формировании налогооблагаемой прибыли (убытка) приводят к образованию отложенного налога на прибыль, который должен уменьшить сумму налога на прибыль, подлежащего уплате в бюджет в следующем за отчетным или в последующих отчетных периодах - пункт 11 ПБУ 18/02.



Налогооблагаемые временные разницы - при формировании налогооблагаемой прибыли (убытка) приводят к образованию отложенного налога на прибыль, который должен увеличить сумму налога на прибыль, подлежащего уплате в бюджет в следующем за отчетным или в последующих отчетных периодах - пункт 12 ПБУ 18/02.



Суммы временных разниц учитываются в бухгалтерском учете либо на счетах бухгалтерского учета, либо в ином порядке в каких-либо аналитических регистрах. Порядок учета временных разниц организация определяет самостоятельно - пункт 3 ПБУ 18/02. Этот порядок следует обязательно прописать в учетной политике организации.

Временные разницы приводят к образованию отложенного налога на прибыль.

Отложенный налог на прибыль - сумма, которая оказывает влияние на величину налога на прибыль, подлежащего уплате в бюджет в следующем за отчетным или в последующих отчетных периодах - пункт 9 ПБУ 18/02.



Соответственно и отложенный налог на прибыль подразделяется на:

отложенный налоговый актив;
отложенное налоговое обязательство.
Отложенный налоговый актив - та часть отложенного налога на прибыль, которая должна привести к уменьшению налога на прибыль, подлежащего уплате в бюджет в следующем за отчетным или в последующих отчетных периодах - пункт 14 ПБУ 18/02.



Отложенный налоговый актив равняется величине, определяемой как произведение вычитаемой временной разницы, возникшей в отчетном периоде, на ставку налога на прибыль, установленную законодательством Российской Федерации о налогах и сборах и действующую на отчетную дату - пункт 14 ПБУ 18/02.

Отложенное налоговое обязательство - та часть отложенного налога на прибыль, которая должна привести к увеличению налога на прибыль, подлежащего уплате в бюджет в следующем за отчетным или в последующих отчетных периодах - пункт 15 ПБУ 18/02.



Отложенное налоговое обязательство равняется величине, определяемой как произведение налогооблагаемой временной разницы, возникшей в отчетном периоде, на ставку налога на прибыль, установленную законодательством Российской Федерации о налогах и сборах и действующую на отчетную дату - пункт 15 ПБУ 18/02.

Отложенные налоговые активы и отложенные налоговые обязательства отражаются в бухгалтерском учете на отдельных синтетических счетах по учету отложенных налоговых активов и отложенных налоговых обязательств - пункт 14 ПБУ 18/02 и пункт 15 ПБУ 18/02.

Бухгалтерские записи
Схема "Временные разницы"

В бухгалтерском учете курсовые разницы по обязательствам, стоимость которых выражена в иностранной валюте, но подлежит оплате в рублях, образуются при пересчете на дату погашения обязательств, а также на последний день отчетного периода. А в налоговом учете суммовые разницы исчисляются только на дату погашения обязательств. Курсовые разницы, возникающее на отчетные даты в бухгалтерском учете, не принимаются для исчисления налога на прибыль.

Из-за несовпадения моментов определения суммовых разниц в бухгалтерском и налоговом учете возникают вычитаемые или налогооблагаемые временные разницы, которые необходимо учитывать в бухгалтерском учете в целях расчета налога на прибыль организации. Такая необходимость вытекает из положений ПБУ 18/02 - Положение по бухгалтерскому учету "Учет расчетов по налогу на прибыль организаций"



Временные разницы




Прибыль в бухгалтерском учете меньше, чем прибыль в налоговом учете
Прибыль в бухгалтерском учете больше, чем прибыль в налоговом учете




Возникла вычитаемая временная разница.
Она учитывается либо на счетах бухгалтерского учета, либо в ином порядке в каких-либо аналитических регистрах.
Возникла налогооблагаемая временная разница.
Она учитывается либо на счетах бухгалтерского учета, либо в ином порядке в каких-либо аналитических регистрах.




Отложенный налоговый актив
равный произведению суммы вычитаемой временной разницы на действующую ставку налога на прибыль.
Отложенное налоговое обязательство
равное произведению суммы вычитаемой временной разницы на действующую ставку налога на прибыль.




Отложенный налоговый актив
учитывается проводкой
Дебет 09 Кредит 68/4
Отложенное налоговое обязательство
учитывается проводкой
Дебет 68/4 Кредит 77




Финансовый результат, исчисленный в бухгалтерском учете, становится равен налогооблагаемой прибыли в тот день, когда выполнены обязательства, стоимость которых выражена в валюте, но подлежит оплате в рублях.
В этот день временные разницы (вычитаемые или налогооблагаемые) исчезают (погашаются)




На момент погашения вычитаемой временной разницы
отложенный налоговый актив погашается проводкой
Дебет 68/4 Кредит 09
На момент погашения налогооблагаемой временной разницы
отложенное налоговое обязательство погашается проводкой
Дебет 77 Кредит 68/4


Если в аналитическом бухгалтерском учете отражена вычитаемая временная разница - налогоплательщик обязан в синтетическом бухгалтерском учете признать отложенный налоговый актив проводкой

Дебет 09 Кредит 68/4.

На момент погашения вычитаемой временной разницы отложенный налоговый актив погашается проводкой

Дебет 68/4 Кредит 09.
Если в аналитическом бухгалтерском учете отражена налогооблагаемая временная разница - налогоплательщик обязан в синтетическом бухгалтерском учете признать отложенное налоговое обязательство проводкой

Дебет 68/4 Кредит 77.
На момент погашения налогооблагаемой временной разницы отложенное налоговое обязательство погашается проводкой

Дебет 77 Кредит 68/4.
Момент погашения временной разницы наступает в день, когда обязательства, стоимость которых выражена в валюте, но подлежит оплате в рублях, выполнены


Думаю -это ответ на мой вопрос... может кому еще пригодится. :)
Влияние курсовых разниц на прибыль
т.е. появились суммовые разницы как внереализационные доходы и расходы...
Влияние курсовых разниц на прибыль
смотрю проводки: формируются они на дату оплаты (т.е. плат/поруч.) и проводки в н/у такие:
уе 60 (ВР) - 91.01.07 (ВР) 202,13 ВР вследствие разн.порядка признания курс.разниц
- 91.01.07 (НУ) 202,13 суммовая разница
уе 60 (ВР) - 91.01.07 (ВР) - 202,13 ВР вследствие разн.порядка признания сумм.разниц


Что это и как это исправить?
Влияние курсовых разниц на прибыль
Вот сейчас почему-то возникли в этой же самой ситуации суммовые разницы... программа стала считать... хотя вроде все по-прежнему...
Т.е. прочие доходы - попадают суммовые разницы непонятные.
Где я ошиблась?????? :o
Влияние курсовых разниц на прибыль
все так спасибо.
хотела убедиться. :)
Влияние курсовых разниц на прибыль
курсовые разницы расчитываются автоматически (программа 1С:8.1.) - расчитываются правильно... отраж-ся на сч.91 правильно...
Но при формировании декларации по прибыли они не отражаются ни как доход ни как расход
Влияние курсовых разниц на прибыль
ООО ОСНО.
Курсовые разницы возникли из-за расчетов в рублях по курсу...
Отражаются они у меня на сч.91 как прочие доходы и прочие расходы...
ВОПРОС:
влияют ли курсовые разницы на налоговую базу по прибыли... или корректировка эта осуществляется из чистой прибыли
3-НДФЛ 2008г. - программа
я тоже сдала уже.
не знаю почему у вас не принимают?!
3-НДФЛ 2008г. - программа
Нашла новую программу по 3-НДФЛ 2008г. - если кому нужно:
http://www.nalog.ru/document.php?id=27143
НДФЛ сдать
Кстати, чтобы не скачивать, можно проверить файлы здесь:
http://www.buhsoft.ru/?title=pressa/xmltest/at.php
НДФЛ сдать
В прошлом году по Контуру сдавала... А в этом году что?
3-НДФЛ и имуществ.вычет
http://www.nalog.ru/document.php?id=27143
Договор ответхранения
Если мы заключили договор ответхранения ТМЦ с другим юр.лицом - обязательно ли к договору прикладывать копию док-та и праве собственности помещения???
Договор ответхранения
Если мы заключили договор ответхранения ТМЦ с другим юр.лицом - обязательно ли к договору прикладывать копию док-та и праве собственности помещения???
Налог на прибыль - расходы
Что касается транспортных расходов в орг-циях осуществляющих торговую деятельность, то те расходы кот-рые возникают по доставке товаров на склад от Поставщика - списываются в н/у пропорционально остатку этих товаров на складе...
А те трасп.расходы, которые возникают при доставке товаров Покупателю (при реализации) - относятся к прочим и списываются сразу....
Аудит
У меня больше 50млн.... но Директора у меня не хотят делать... дорого говорят...
:roll:
Расходы на содержание арендованного авто и налог на прибыль
Я считаю что не обяз-но регистрировать ИП...
Эта женщина не водит машину... а сдает ее в аренду :D
Расходы на содержание арендованного авто и налог на прибыль
ага...
Расходы на содержание арендованного авто и налог на прибыль
т.е я все это включаю в уменьшение налоговой базы по прибыли.
Спасибо!!! :D
я, в принципе, так и делаю...
просто что-то засомневалась... :roll:
Расходы на содержание арендованного авто и налог на прибыль
и ГСМ : оформили топливную карту - оплачиваем, списываем ежемесячно...
и формляем путевые листы каждый день...
Расходы на содержание арендованного авто и налог на прибыль
Мы ОСНО, арендуем легковой автомобиль по умеренно-скромной цене у физ.лица, но с полным содержанием его...
т.е. страхование КАСКО и ОСАГО, расходы на техническое обслуживание, ремонт, мойка и пр...
Могу ли я все эти расходы включить в уменьшение налоговой базы по прибыли???
Арендодателю- физ.лицу мы платим, удерживая НДФЛ как положено 13%. С ним заключен договор аренды, где все это прописано...
Большущий НДС :)
тогда быть может:
1) Холдинг
2) франчайзинг...
Большущий НДС :)
мое предложение было слелд: Осно могло бы заключить дог. с Заказчиком на 10000000,00, но заключает этот договор от УСНО...
Отсюда: Стороны: Заказчик- УСНО
УСНО оказывает услугу Зак-ку на 10000000,00
в свою очередь УСНО выполнение этой услуги поручает др.-му исполнителю (тоже на УСНО, за неимением других) за 7000000,00
Таким образом, НДС нет. вместо налога на прибыль 15% -ЕН...
А если с ОСНО: НДС с 10000000,00 и н-г на приб.24% с 3000000,00
Где смысл... схема будет: Заказчик - ОСНО -УСНО(наш)-УСНО(исполнитель)???????????? НДС все равно потеряем...
Большущий НДС :)
нет смысла... никакого...
пример на цифрах сделаете??? может я торможу??? :oops:
Большущий НДС :)
моя схема была:
УСНО работает с Заказчиком - и выставляет ему док-ты за вып-ные объемы (без участия ОСНО)...
Я уже не знаю как объяснить еще...
вроде все примитивно просто?!
Большущий НДС :)
Хм...
я предложила абсолютно ДРУГОЕ!!!
я предложила часть объема отдать УСНО,... т.е. взаиморасчеты будут только Заказчик- УСНО,
а Вы предлагаете: Заказчик - ОСНО-УСНО. Где смысл здесь??? Т.е. то же, что у них сейчас с ихними поставщиками без НДС...
Мы платим НДС с реализации... т.е. с того что мы выставляем Заказчику... а если мы будем продолжать отписывать с ОСНО - НДС так и останется, т.к. с УСНО (даже нашего) мы не сможем возместить ничего...
Мы с Вами о разных вещах говорим...
читайте внимтельнее... :D
Большущий НДС :)
Так чего же вы хотите ??? :shock:
Других варинатов не вижу... пока...
Большущий НДС :)
или в конце концов договор разбить, чтоб под УСНО попасть...
Большущий НДС :)
Вам работать на УСНО :D чтобы не платить НДС
либо менять поставщиков чтобы работали на ОСНО

[color=red:e3369bce71]Регина ? это шутка ?
[i:e3369bce71]aptekarr[/i:e3369bce71][/color:e3369bce71]
Подтверждение затрат
я бы не стала так рисковать...
надо требовать кассовые чеки
Подтверждение затрат
Считаю, что нужен.
ВР после модернизации ОС
ООО ОСНО. Применяем ПБУ 18/02. 1С:8.1. бух-рия.
После модернизации производственного оборудования (амортизация которого начисляется на сч.25) и др.основных средств (амортизация - на сч.26) возникают временные разницы, которые отражаются на сч.09, с которыми я согласна. НО: почему-то с ВР по производственному оборудованию по сч.68.04 происходит начисление налога на прибыль именно с ВР по сч.25...(т.е. ВР*24%)
Я считаю, что это неверно...
В чем ошибка?
Солярий по как системе НО должен работать?
это действительно услуга населению, НО она четко не поименована в НК - что это только ЕНВД...
Солярий по как системе НО должен работать?
Хочу открыть солярий.
По какой системе налогообложения мне надо будет работать? Т.е. это не обязательно ЕНВД?
Я бы хотела по УСНО 15%.
И еще: деньги в кассе каждый день надо будет в банк сдавать? режим работы будет просто с 9-00 до 22-00. Мне непонятен порядок работы с кассой в моем случае. Можно ли будет покупать за наличные косметику для солярия и пр.материалы...?
ав.платежи по прибыли
получается что я в любом случае не плачу, т.к. у меня за 1кв. - убыток.
А вот если будет прибыль во 2-м кв.08г., то с июля насну платить 1/3 от прибыли за 2 кв.08г.
Так?
ав.платежи по прибыли
за прошлый год 100000,00 с копейками. Но по итогам 2кв., 3кв. - убыток. За 2007 год - прибыль за счет прибыли в 4кв.
Янв.2008 - 1,3 млн.
февр.2008 - 0,0
март 2008 - 0,0 млн.
по итогам 1кв.2008 - убыток.
апрель 2008 - 25,0 млн.
ав.платежи по прибыли
спасибо :D
ав.платежи по прибыли
за 2007 год - прибыль. Выручка за 2007 год 100000,00. Но по итогам каждого квартала был убыток. Только 4квартал в прибыли. И за год - прибыль.
Когда я должна перейти на уплату ав.платежей, если у меня за 1 квартал снова убыток??? Я так понимаю, что я начну платить когда у меня будет прибыль?
экология
платить нужно действительно посрокам до 20 числа... а вот сроков сдачи этих отчетов нигде не установлено
экология
какие отчеты в Ростехнадзор сдаем отчеты?
экология
а что нужно сдавать в Ростехнадзор??? какие отчеты???
экология
Цитата
А мы на упрощенке 6%, мусор вывозит арендодатель, нам тоже надо что-то сдавать?????? :shock:


они вам справку должны дать о том, что они сами вывозят ТБО, включили вас в норматив... и платят сами...
Когда переходить на ав.платежи по прибыли???
но так как у меня был убыток - то не плачу...
начну платить с апреля 2008г. из расчета 1/3 от 1-го квартала.
Т.к. 01.08, 02.08, и 03.08. - платим из расчета от 9 месяцев.
Когда переходить на ав.платежи по прибыли???
ОСНО ООО
за 1кв. выр-ка =0,00
2кв. = 4000000,00
3кв. и кв. около 70000000,00
Т.е. за эти 3 квартала у меня превышает 3млн. в квартал.
И даже если еще 4 квартал брать - то все равно будет превышать 3 млн. в квартал.
За 9 месяцев убыток был.
За год - прибыль получилась.
Когда переходить на уплату ежемесячных ав.платежей? С какого периода отражать авансовые платежи в декларации и уплачивать их.
Отетность ИП
ИП УСНО 15%
Наемных работников нет.
Сдала декларацию по ЕН, КДиР, перс учет.
И все???
Что еще за год сдавать???
И нужно ли ему учеиную политику для себя писать?
НДС поквартально !
и если у нас последние 3 квартала (2, 3, 4 кв.2007г.) выручка првышала 3млн. с какого месяца мы должны уплачивать ав.платежи?

И декларация сдается тоже ежемесячно? Если мы будем платить ежемесячно?
НДС поквартально !
НДС мы декларацию сдаем поквартально и уплачиваем поквартально?!
А прибыль??? с этого года как???
Ежемесячные ав.платежи по налогу на прибыль
Ок.
А исчислять как???
А если у нас убыток получиться???
Ежемесячные ав.платежи по налогу на прибыль
попозже разложу...
пока еще не все посчитала. :D
Ежемесячные ав.платежи по налогу на прибыль
ООО ОСНО зарегистрировались в марте, но деятельность началась в апреле...
Выручка около 70 млн. за год.
С какого момента я должна исчислять и уплачивать авансовые платежи по налогу на прибыль???
То, что за последние 4 квартала превышает 3 млн. руб. в среднем - знаю...
с какого имеено момента платить??? Кака исчислять авансовые платежи???
Налог, уплачиваемый в связи с применением УСНО
да, грустная история получается...
Птатить НДС или не платить
Цитата
Кто-то уже здесь на форуме предлагал делать заведомо неправильную декларацию за сентябрь ( с меньшей суммой), заплатить по декларации, а потом когда прокамералят май, то подать за сентябрь уточненную с действительной суммой. Может это ваш вариант.


и в этом случае, по-любому, начислят пени (в лучшем случае). не поможет этот вариант.
Открыть новое направление
То-то и оно!!!
Что-то когда начинаются деньги - дружба заканчивается... а потом и работать вместе становиться невозможно.
Это я называю субъективными факторами - т.е. факторы которые не зависят конкретно от нас... а зависят от кого-то (человека)...
Мне бы хотелось работать так, чтобы не зависеть от субъективных факторов...
Быть может это торговля или услуги... и скорее всего с физ.лицами?! :shock:
Открыть новое направление
Проблема не в том что строить... проблема, в том, что землю у нас не выбьешь...
дают право на краткосрочную аренду на год (и то за большой откат!!!)... мы вложимся начнем строить... а потом срок аренды истечет и все... будут доить нас пока смогут...
это касается любого крупного строительства
Открыть новое направление
Дело в том, что чтобы взять какой-то хороший объем, то надо хорошие связи... А само собой как-то не получается...
К кому???
аська 343943392 :D
Открыть новое направление
Уважаемые форумчане!!!
Мы работаем на ОСНО: строительство...
У нас проблема: с каждым годом объемы все меньше...
В связи с чем хотим найти какое-то новое направление деятельности.
Может идеи какие???
г.Уфа, средствами располагаем, в принципе (в разумных пределах).
Может быть подскажут люди, работающие в крупных городах??? :D
ВТБ 24 - есть негативные отзывы?
Взяла кредит на 2,0млн. потребительский. Подписали договор и дали график платежей по которому я должна оплачивать.
Первый платеж должен был быть оплачен до 01.05.08. Т.к. это выходной прихожу оплачивать 25. или 26 апреля... даю деньги, а мне говорят мол мало, у вас больше по графику. Благо дело график взяла с собой - протянула им... она задумалась... побежала куда-то... ч/з 5 мин. приходит протягивает новый график и говорит мол в связи с тем, что 01.05. - выходной ваш график изменен и поэтому сумма изменилась и стала побольше на почти 2000,00 (зато уменьшили на эту же сумму последний платеж).
Я возмутилась, конечно. Но все же заплатила сколько просили.
Мало того, 07.05.08 звонят на мобильный и сообщают, что мол моя просрочка состовляет стоко-то...ипени за просрочку стоко-то... и если вы не заплатите сеня -то меня занесут в черный список... Я не поняла... иду туда ОПЯТЬ!!!
Несу уже два графика, договор, и квитанции об оплате.
Она мне опять мол в связи с тем, что там прздники ваш график изменен. Ну здесь я взорвалась!!!!!!!!!!! Во-первых, я не могу сама догодаться об изменении графика??? И тогда для чего собственно он нужен, если они его меняют по три раза и без уведомления заемщика...
Поругалась-поругалась и заплатила. Там подбежала управляющая - извинялись все... Но все мозги вые...-ли (простите за грубость).
Как вспомню, зло берет! :evil: :evil: :evil:
А что бы вы сделали?
Может отдохнуть???
Меняем программу
Цитата
Цитата
да все неудобно, элементарно открываешь оборотку...а там.... .
вообщем по возможности с 01,01,08


Добавлю - не по возможности ,а однозначно с первого января переходить. Иначе годовой отчет в такое превратится, что будете вспоминать годами.


Полностью согласна!
Разводят или как?
РАЗВОД - 100%
Подписываетесь ли вы на журналы?
Подписываюсь. Ж-лы "Главбух" и "Практическое налоговое планирование"
И Вам советую. Очень много полезной информации. :D
Страницы: 1 2 3 След.