Наши сайты

Форумы

Новые темы

Поиск

Правила

Помощь

Форум

Лучшие бесплатные семинары в вашем городе! УЗНАТЬ РАСПИСАНИЕ
Форум » Бухгалтерский учет » Налоговая консультация
Страницы: 1
начисление ежемесячных авансовых платежей по налогу на прибыль
#1
29.10.2008 14:53:06
здравствуйте!!!!
помогите пожалуста разобраться!!!
фирма во 2 кв 2008 превысила среднюю выручку 3 млн. руб. за предыдущие 4 кв и соответственно возникла обязанность по уплате ежемесячных авансовых платежей. Получила из налоговой выписки с лицевых счетов и в начислениях проходит и сумма налога к доплате и та же сумма только тремя частями начислены авансовые платежи за 2кв ....получается, что налог за 2кв два раза по начислению проходит!!! УЖОС!!! в налоговую звоню....никто мне не объясняет.... :cry:

вопрос: как заполнять в декларации ежемесячные авансовые платежи???

я заполняла так: заполняла подраздел 1,1 раздела 1 и подраздел 1,2 раздела 1 плюс строку 290,300,310
 
 
#2
29.10.2008 15:02:48
Ну да. Если Вы по итогам 2 квартала показали ежемесячные авансы, то и должны были их заплатить.
А Вы в декларации за полугодие их показали? Заполняли раздел 1.2 и соответствующие строки Расчета (Лист 02)?
Хотя... это уже не важно, в наложке стоит программка, которая автоматически начисляет авансы, если было превышение выручки.
 
 
#3
29.10.2008 15:31:46
да....
мне непонятно вот что, например: за 1полугодие был начислен налог на прибыль к доплате в фед.бюджет 45145,00 и авансовые платежи на будущие три месяца 15048,00 +15048,00+15049,00 в выписке так и проходит (эти четыре суммы).....сейчас подала декларацию за 9 месяцев налог к доплате в фед.бюд. 56195,00 и авнсовые платежи на 4 кв 15804,00+15804,00+15806,00....я понимаю так: уплачивать налог за 9 месяцев надо 56195,00 минус уже уплаченные авансы в сумме 45145,00=11050,00 или по итогам года надо высчитывать эти ежемесячные авансы?
налог уплачивать в виде разницы налога к доплате и авансовых платежей?
 
 
#4
29.10.2008 15:47:56
Ежемесячные авансы исчисляются :стр.180 минус стр.180 декларации за предыдущий период.
Я просто сейчас убегаю, если у Вас терпит до вечера, напишите строки своих декларациий за 1 квартал - 9 месяцев, и мы общими усилиями проверим и составим.
 
 
#5
29.10.2008 16:54:56
расчет налога на прибыль

№ стр*****1кв**********2кв*************3кв
010*****3470274*****15869454*****35891306
020******************************135080
030*****3132984*****14788619*****34014499
040*****52232*******101233*******167756
060*****285058******979602*******1844131
120*****285058******979602*******1844131
180*****68414*******235104*******442592
190*****18529*******63674********119869
200*****49885*******171430*******322723
210*****************68414********235104
220*****************18529********63674
230*****************49885********171430
270*****68414*******45145********56195
271*****************121545*******151293
290*****************166690*******207488
300*****************45145********56195
310*****************121545*******151293
 
 
#6
29.10.2008 16:57:42
хочу понять как налоговая начисления проводит по полученным декларациям (где уплата ежемесячных авансовых платежей)
 
 
#7
29.10.2008 23:50:59
Значит, так...
Я правильно поняла, что обязанность по уплате ежемесячных авансов у Вас возникла по итогам 1 кв.?
Если так, то:
1 квартал:
Вам нужно было уже заполнить стр.290, которая равна стр.180, т.е.
стр.300 - 18529
стр.310 - 49885
2 квартал:

стр.210 = (стр.180+стр.290) за 1 квартал, т.е.
стр. 210 = 136828
стр.(270+271) = 235104 - 136828 = 98276
стр. 290 = стр.180-стр.180 (за 1 кв.) = 235104 - 68414 = 166690

3 квартал:

стр. 210 = (стр. 180 + стр.290) за 2 квартал, т.е. 235104 + 166690 = 401794
стр. (270+271) = 442592 - 401794 = 40798
стр.290 = 442592 - 235104 = 207488



 
 
#8
30.10.2008 19:39:31
поняла где я "недогоняла"!
в стр 210 писать и начисленные авансовые платежи плюс ежемесячные авансовые платежи.....

спасибо за ответ!!!

а вот все таки с первым кварталом разбираюсь.....получается что нет еще обязанности по уплате ежемесячных авансовых......т.к.3 кв 2007 +1 кв 20008 / 4 = меньше трех миллионов.....изначально то я сделала как Вы написали про первый квартал...и вот вышло что налоговая два раза начислила одно и то же.....корректировочный отправила....еще не увидела выписку.....а со 2 и 3 кв тож щас буду исправлять....Спасибо еще раз!
 
 
#9
30.10.2008 21:02:50
Если по итогам 1-ого квартала у Вас еще не было обязанности по уплате ежемесячных, то, понятное дело, стр.290 заполнять не нужно. Начинаете ее заполнять со 2-ого квартала, алгоритм тот же.
 
 
 
Страницы: 1